Tilinpäätös
Kaupunki laatii jokaisen kalenterivuoden päätteeksi tilinpäätöksen, joka kertoo Järvenpään tuloksen ja varallisuustilanteen.
Järvenpään taloustilanne vuonna 2023 oli suotuisa – poikkeuserät selittävät hyvää tulosta
– Mennyt vuosi näyttää kaupungin tilinpäätöslukujen valossa hyvältä. Teimme 9,9 miljoonaa euroa ylijäämää ja tulorahoituksella ja myyntituloilla pystyttiin ensimmäistä kertaa vuoden 2010 jälkeen kattamaan sekä toimintamenot että investoinnit. Tilannetta kuitenkin selittää vanhojen vuosien verohännät sekä tulevina vuosina takaisinperittävät valtionosuuksien liikamaksut. Vaikka vuoden aikana otettiinkin 3,3 miljoonaa euroa lisää lainaa, pieneni asukaskohtainen lainamäärä hiukan edellisestä vuodesta, talousjohtaja Kirsi Rinne kertoo.
Tilikauden ali- tai ylijäämä
9,9 milj. €
Tilikauden ali- tai ylijäämä (voitto/tappio) tarkoittaa rahamäärää, joka saadaan, kun kaikki tuotot lasketaan yhteen ja niistä vähennetään kaikki kulut.
Tilikauden tulos
9,8 milj. €
Tilikauden tulos on tilikauden tulojen ja menojen erotus. Tilikauden tulos kertoo, kuinka paljon kaupunki on tehnyt ali- tai ylijäämää tilikautena. Tuotot koostuvat toiminta- ja rahoitustuotoista sekä verorahoituksesta. Kulut muodostuvat toiminta- ja rahoituskuluista sekä poistoista.
Toimintatuotot
62,5 milj. €
Toimintatuotot koostuvat myynti- ja maksutuotoista sekä muista toimintatuotoista, tuista ja avustuksista. Tuotot ovat esimerkiksi asiakasmaksuja tai muita maksuja kaupungin tarjoamista tavaroista tai palveluista.
Toimintakulut
165,5 milj. €
(ei sis. valmistusta omaan käyttöön)
Toimintakulut ovat kaupungin pyörittämiseen liittyviä kuluja. Nämä voivat liittyä raaka-aineiden hankintaan, henkilöstökuluihin, palvelujen ostoihin ja muihin toimintakuluihin.
Toimintakate
–103,0 milj. €
Kaupungin tuloslaskelman välituloksena esitettävä toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.
Tuottoihin ja kuluihin tehtiin vuoden 2023 aikana neljä valtuuston hyväksymää määrärahamuutosta, joissa kuluja korotettiin yhteensä 5,6 miljoonalla eurolla erityisesti opetuksen ja kasvatuksen palvelutarpeessa tapahtuneiden muutosten. Tuottoihin tehtiin yhteensä 3 miljoonan euron heikennys pääosin heikentyneiden maanmyynti- ja maankäyttökorvaustulojen vuoksi.
Verotulot
123,9 milj. €
Talousarvion alkuperäinen verotuloarvio ylittyi noin 5 miljoonalla eurolla. Vuoteen 2022 verrattuna verotulot vähenevät 107,1 miljoonaa euroa hyvinvointialueuudistuksen leikatessa kaupungin veroprosenttia 12,64 prosenttiyksikköä ja yhteisöverotulojen kuntaosuutta kolmanneksella.
Valtionosuuksia kertyi 18,8 miljoonaa euroa, ja vuoteen 2022 verrattuna 26,1 miljoonaa euroa vähemmän sotepalveluihin kohdistuvien valtionosuuksien siirryttyä hyvinvointialueille sekä hyvinvointialueuudistuksen siirtolaskelmien mukaisten valtionosuusleikkausten myötä.
Kunnallisverotulot vähenivät 51,7 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Koko maassa pudotus oli ennakkotietojen mukaan 52,5 prosenttia. Kiinteistöverotulot kasvoivat 4,2 prosenttia. Nousua selittää poikkeuksellisen suuri kiinteistöjen verotusarvojen kasvu yleisen kustannuskehityksen seurauksena.
Pitkäaikaista lainaa otettiin lisää 65 miljoonaa euroa ja sitä lyhennettiin 12,4 miljoonaa euroa. Lyhytaikaista lainaa vähennettiin 49,3 miljoonaa euroa.
Vuonna 2023 kaupungin lainakanta kasvoi 3,3 miljoonalla eurolla. Vuoden lopussa kaupungilla oli lainaa 254,4 miljoonaa euroa.
Bruttoinvestointimenot
37,6 milj. €
Bruttoinvestointimenot ovat investointimenojen kokonaismäärä, josta ei ole vähennetty investointeihin liittyviä tuloja. Investointien omarahoitusosuus oli 37 miljoonaa euroa. Vuosikatteen ollessa 34,3 miljoonaa euroa investointien tulorahoitusprosentiksi tuli 92,6.
Raportointi
Kun talousarvio on tehty, kaupunki seuraa, kuinka hyvin siihen kirjatut tavoitteet ovat toteutumassa.
Sitovien tavoitteiden toteutumista raportoidaan puolivuosittain osavuosikatsauksessa sekä osana tilinpäätöstä. Osavuosikatsaus ja toimintakertomus sisältävät myös kaupungin konserniyhtiöiden tiedot.
Palvelualueiden ja sitovuustasojen taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta ja toteumaennusteista raportoidaan kuukausittain talousjaostolle.
Kaupunginvaltuusto käsitteli 10.6.2024 kokouksessaan kaupungin tilinpäätöksen vuodelta 2023.
Tilinpäätökset
Voit pyytää vanhempia tilinpäätöksiä sähköpostilla talouspalvelut@jarvenpaa.fi